Excel: jak uzyskać rok obrotowy z daty

Rok obrotowy to 12-miesięczny okres stosowany przez przedsiębiorstwa do celów księgowych.

Czasami rok obrotowy liczony jest od początku stycznia do końca grudnia, co odpowiada rokowi kalendarzowemu.

Jednakże firmy czasami przyjmują jako rok obrotowy okres kroczący inny niż 12 miesięcy.

Na przykład czasami rok podatkowy trwa od początku kwietnia do końca marca.

Aby wyodrębnić rok obrotowy z daty w programie Excel, możesz użyć następującej formuły:

 =IF(MONTH( A2 )>3, YEAR( A2 ), YEAR( A2 )-1)

Ta konkretna formuła wyodrębnia rok obrachunkowy z daty w komórce A2 i zakłada, że rok obrachunkowy kończy się ostatniego dnia marca (trzeciego miesiąca roku).

Aby użyć innego miesiąca końcowego, po prostu zastąp 3 we wzorze inną wartością.

Na przykład, jeśli rok obrotowy kończy się ostatniego dnia października, zamiast tego użyj 10 , ponieważ jest to 10. miesiąc w roku.

Poniższy przykład pokazuje, jak zastosować tę formułę w praktyce.

Przykład: Uzyskaj rok obrotowy z daty w programie Excel

Załóżmy, że w Excelu mamy następującą kolumnę z datą:

Załóżmy, że ta konkretna firma korzysta z roku podatkowego rozpoczynającego się pierwszego kwietnia i kończącego się ostatniego dnia marca.

Możemy wpisać następującą formułę w komórce B2 , aby uzyskać rok obrotowy dla daty w komórce A2 :

 =IF(MONTH( A2 )>3, YEAR( A2 ), YEAR( A2 )-1)

Możemy następnie kliknąć i przeciągnąć tę formułę do każdej pozostałej komórki w kolumnie B:

Kolumna B pokazuje rok obrotowy dla każdej daty w kolumnie A.

Każda data poprzedzająca 1 kwietnia 2023 r. ma rok obrachunkowy 2022, natomiast każda data rozpoczynająca się 1 kwietnia 2023 r. lub później ma rok obrachunkowy 2023.

Jak działa ta formuła?

Zapamiętaj wzór, którego użyliśmy do obliczenia roku podatkowego:

 =IF(MONTH( A2 )>3, YEAR( A2 ), YEAR( A2 )-1)

Oto jak działa ta formuła:

Funkcja MIESIĄC wyodrębnia miesiąc z daty.

Jeżeli miesiąc jest większy niż 3 (tj. po marcu), zwracany jest rok w komórce A2 .

W przeciwnym razie, jeśli miesiąc jest równy lub mniejszy niż 3, zwracany jest rok poprzedzający rok w komórce A2 .

Na przykład komórka A2 ma datę 1.01.2023. Ponieważ miesiąc tej daty jest krótszy niż 3, zwracany jest rok 2022.

Dodatkowe zasoby

Poniższe samouczki wyjaśniają, jak wykonywać inne typowe zadania w programie Excel:

Jak porównywać daty bez czasu w Excelu
Jak używać SUMIFS z zakresem dat w Excelu
Jak filtrować daty według miesiąca w programie Excel